1. 获得金融机构业主的协助。
2. 获得金融机构雇员的协助。
3. 采取小额交易行为来避免识别要求。
4. 在一家较大金融机构的多家代理商交易。
5. 使用多位第三方作为交易的发起者或接受者以完成交易行为。
6. 在数家金融机构实行交易。
7. 在多日进行数次小额交易。
元立方金服发现，这里明确规定了，如果有大于$10,000的现金要存，那么只要有分多次存、分不同银行存而又每次都低于$10,000的行为，就有可能被怀疑为结构性拆分行为。这里补充一句，汇票（Money Order(MO)）也被视作现金，若用分拆的方法存MO汇票以避免填表，一样可能被视作是结构性拆分行为。结构性拆分属于犯罪行为，轻则罚款重则坐牢，如果经常性的存8000、9000美金，则很容易被识别为结构性拆分。
此外，各家银行关于结构性拆分行为还有各自更加严格的规定。每个银行出发报警的限额不定，如果银行觉得你有嫌疑，他们可以随时上报，多少钱都无所谓。但一般的说法是每月超过2000美金现金，并连续数月。要查这个的原因很多，只是英达这次查出来只有50万不到，所以国内会有人感觉小题大做，但要知道，查之前税务局并不清楚最终数额有多少，也无法确定是不是子账户，甚至无法确定是否会涉嫌贩毒、走私军火等犯罪。
如何避免结构性拆分犯罪？
那要如何存大额现金及MO汇票才能避免犯罪呢？其实很简单，只要你的现金或MO汇票的来源是合法的，即使是一次性存1万美金以上，只要填写表格备案即可。
在某些情况下，有些银行可能是对洗钱过于敏感，一次性存这么多现金有一定概率会导致杀全家（关掉在该银行的所有账户，包括支票账户、储蓄账户、信用卡、投资账户等），但是我们也一定不能因为这个就分拆存款。真的要存这么多现金的话，就要做好被该银行杀全家的准备，所以最好存到小银行里，以至于被他们杀全家也没有什么实质损失，大不了以后换一家小银行存。(专注PPP、市政建设投资，安全稳健收益，尽在元立方金服)
美国的税法很复杂，而逃税带来的影响很大，税务警察的权限又很高，因此甚至有毒贩在被抓时拒绝全部坦白，但是主动跟税务警察报税的现象出现。具体到在美国生活的个人，要不要交税、交多少税、如何合法避税而非逃税的问题，最好咨询或聘请专业的会计师，而不要自作聪明，反被聪明误。
英达为何选择小额多次转账的方式？
英达先后把46.4万美元存入他和他妻子的联名账户。为了绕过监控，他每次存钱额度都低于1万元，前后分50次存入。那么，他为什么选择这种方式呢？可能的原因有两种：
第一种，故意逃税。由于现金收入比较难监管，很大程度需要靠自觉。如果你每月收入一万美元现金，却在税务局只报5000，而为了不露馅，你每月存银行也只敢存5000，那么日积月累，手里就会积累大量的现金。这部分现金都是逃税的结果，除了小额日常花费，在美国几乎不能可能有机会花出去（比如现金买房买车都需要解释来源）。一般情况下，在美居民都不会这么做，然而有一些初到美国的移民，平时只在中国人圈子里混，对美国法律有很多一知半解的认识，这种情况可能会故意逃税而违法犯罪。(专注PPP、市政建设投资，安全稳健收益，尽在元立方金服)
第二种，错误的运用了避税方法。很多人都知道，进入美国携带1万美元现金要申报，很多人都怕被课税，所以隐瞒。实际上，申报只是为了反洗钱，只要的你的钱是正当所得，交过税，无论携带多少都不会收税。还有很多人知道，每年接受赠予超过10万美元要向IRS申报，于是想方设法分成小份。实际上，接受赠予的要求只是递交报告，是不是需要缴税，是要具体问题具体分析的。比如你父母给了你30万美元买房，一方面，你需要就这笔钱向税务局提交3520报告表，另一方面，基本可以肯定你不需要交任何税。
相关补充----礼品税及遗产税
因为美国征收遗产税，为了防止纳税人用礼品的名义把遗产赠予给自己的子女，美国也实行了十分复杂的礼品税制度。关于礼品税，有以下两点值得关注：
第一：年度礼品税免税额度（annual exclusion for gift tax）: 每年礼品税最低征收额，2016年是每人14000美元，也就是说，如果2016年你给了很多人礼品，但是每人都不多于14000美金，那么你无需进行任何申报。如果超过了，就是课税礼品, 必须申报，但是不需缴税。
第二：一生免税额（life time exempt）: 就是一生中可以赠予的不需缴税的数额，现在是560万美元。每年的礼品超过年度免税额度的部分需要在这里面扣除。比如说你今年给了自己的一个朋友94000美元，那么超过年度免税额的部分就是80000美元，这部分必须申报，但是暂时不需缴税。但是这个数额会从一生免税额里面扣掉，你的一生免税额因此变成552万美元。将来你留下的遗产如果低于552万美元，仍旧不需缴税，但是超过的部分就要交遗产税。
那么，假如你每年都给人礼物但是从来不超过年度礼品税免税额呢？恭喜你，在税务局眼里，这就等同于你从来没有给过礼物，也不会影响一生免税额的数额。
此外，该项法律主要适用于捐赠者是美国公民或永久居民的，如果赠与者不属于美国公民或绿卡持有人，捐赠的财产也不在美国境内，则不在税收范围之内，具体如下：
总结
从英达在美涉嫌洗钱被捕的案例，我们可以得到两点结论：一是在美及在其他外国工作、生活、旅行的华人，需要了解一些当地的法律，尤其是涉及到税务工作。中美两国法律、监管方面存在着巨大的差异，如果自己对相关法律不够了解，又需要合理避税的，应当寻求有持证资格的会计师的协助，切不可凭自己的经验或对当地法律不完全的理解耍小聪明吃大亏。二是合理用好法律中对税务减免的规定。如由非美国永居的外国人转让的非美国本土的资产，不受礼品税法的限制等。
（注：文章源自专注于PPP、市政建设投资的元立方金服，执笔人为元亨祥经济研究院张弛先生，转载请注明出处。）返回搜狐，查看更多